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干货:商业银行监事会风险监督工作规程





2017-03-06 国银网研究部

银行通过经营风险来获取收益,监事会通过全面细致的风险监督工作,推动银行风险管理体系建设和贯彻落实,促进银行安全稳健发展。

监事会履行风险监督通过以下方式开展:一是定期查阅公开报道和监管机构披露信息等,包括监管机构下发给银行的监管意见;二是参阅银行各风险管理部门提供的有关议案、会议、报告等材料;三是列席董事会和管理层有关会议,了解相关信息;四是进入银行风险管理有关系统,调取相关数据。

在监事会履行风险监督过程中,管理层、风险部和资产负债部、信息科技部等相关职能部门应当按照有关规定和监事会的要求,主动配合和积极提供支持。

监事会形成的监督结果,主要通过形成定期报告(包括专项、季度和年度报告等)等方式进行反馈。

监事会风险监督工作的监督点包括932项,具体是:

(一)监管要求的风险监督点。包括境内监督和境外监督等。

(二)全面风险管理的风险监督点。包括公司治理、风险管理战略、风险偏好、监管指标和风险政策等7项。

(三)信用风险管理的风险监督点。包括信贷管理政策、不良指标、定期报告和行业政策等风险监督点。

(四)市场风险管理的风险监督点。包括市场风险指标、金融市场类业务市场风险、汇率风险等多项指标。

(五)流动性风险管理的风险监督点。包括流动性状况、期限错配等主要风险指标,以及其他流动性风险。

(六)其他风险管理的风险监督点。包括操作风险、声誉风险、信息科技风险等。

(七)并表管理的风险监督点。包括并表管理战略、合并报表的风险指标等。

(八)资本管理的风险监督点。包括经济资本分配机制、资本占用以及资本规划等

(九)监管关注或银行面临的其他风险点。